“影子”公司现形记 | ||||
|
||||
仲夏七月,热浪袭人。 结束了一天工作的山海区审计局副局长柯明正准备下班回家,突然,桌上的手机响了,是山海区监委委员郭伟来电,“老柯,你好,审计移送的苏海街道建管办负责人汪海开办‘影子’公司谋取私利案件线索调查处理结果出来了,区纪委监委‘清廉山海’公众号也通报了这一典型案例,感谢审计部门对我们工作的支持,以后要继续加强合作。”“这是必须的,也感谢你们对审计工作的支持!”柯明挂断了电话,随即点开“清廉山海”公众号,“苏海街道工作人员汪海成立‘影子’公司……汪海还存在其他违纪行为……受到党内严重警告处分”。 看着通报,柯明的思绪不禁回到了一年前…… “人困马乏” 连续作战 2022年7月6日,结束一个审计项目的现场审计,柯明副局长带着审计组一行人刚回到山海,就接到另一项紧急任务,“苏海街道的审计项目,还要辛苦你一下,由你担任审计组长”,谷局长开门见山。“我们刚从外地回来,人困马乏,哪能连续作战,怎么着也得喘口气”,柯明开玩笑地说。“等这个项目结束了,我特批你们放假休息。”谷局长也笑着说,“去年你带队的项目在省厅获优秀项目二等奖,这次还是原班人马,争取今年再有新突破”。柯明知道,这个项目是经过局党组研究,领导这么安排肯定是经过深思熟虑的。 接受任务后,柯明立即召集审计组开会,研究方案,部署工作,安排分工。对审计团队,柯明非常有信心,副组长彭倩,法规科负责人,业务精湛,经验丰富,高级审计师资格;主审张波,大数据审计科科长,不仅擅长大数据分析,也精通审计业务;数据主审朱雅,刚考入审计局的新人,但她是大数据分析专业研究生,在去年的获奖项目中表现优异;审计人员阚云,从事法规审理工作多年,实战经验丰富,且非常细心,善于从蛛丝马迹中捕捉疑点。 进点后,审计组很快打开了局面,查清了苏海街道财务人员履职不力导致财政资金损失、虚开餐饮发票套取财政资金等案件线索,并按照区纪委“审中成案”的要求,立即将疑点线索及相关材料移送区纪委监委立案调查,实现了首战告捷。 再接再厉 锁定疑点 审计组并没有因为前期取得的成果而有所松懈。在随后召开的周例会上,组长柯明要求,“根据前期审计发现的问题,充分说明苏海街道内部管理上存在重大‘漏洞’,下一步要再接再厉,加大力度,深挖细找,不放过一个疑点。” 很快,审计人员就有了新的发现。主审张波在审查零星工程项目支出时发现,很多项目报销附件不全,无招投标相关资料、无项目验收单;2020年1月,苏海街道办事处实施了临州河水系更换项目,同年12月,同样的项目又实施了一次,在报销附件中,有四张现场作业图片一模一样,并且两次更换水系的费用都相同,经手人均为街道原建管办负责人汪海。 在周例会上,张波汇报了这两个疑点线索。朱雅说,“按规定,报销附件不全,财务人员应该退回,不应该支付相关费用啊。会不会是报销费用的时候,忘记把这些资料附在后面了。”“从我们前期发现的多支付食堂采购费用导致财政资金损失问题看,财务人员责任意识淡薄,审核把关不严,在附件不全情况下支付工程款,不排除这种可能”,阚云分析说。柯明随即安排张波进一步调查核实,搞清楚是附件不全问题,还是未按制度规定公开招投标、组织项目验收。 调查很快有了结果。“当时,财务人员确实要求经手人提供招投标及验收资料,但其并未提供;至于作业图片雷同问题,财务人员承认自己疏忽大意、把关不严,没有及时发现。另外,我打电话询问了经手人汪海,零星工程项目基本上未公开招投标,很多项目也未组织验收。”张波向柯明汇报了核实结果。 这时,柯明想起了审前调查时,苏海街道办事处张主任说的话,“苏海街道自设立以来,没有大的工程项目,因为‘创卫’‘创文’的原因,这几年街道办事处零星工程项目多一些,在管理上也有一些不规范的地方。”综合已经掌握的信息,柯明凭借多年的经验,感觉苏海街道零星工程项目上有“猫腻”,相关人员利用零星工程项目体量小、金额少的特点,“浑水摸鱼”的可能性很大。想到这些,柯明要求,“近期,要集中精力把零星工程项目情况弄清楚。” “大海捞针” 端倪浮现 由于苏海街道办事处未能提供零星工程项目的汇总资料,审计组只能依托财务资料进行统计汇总,调查取证的工作量非常大,无异于“大海捞针”。 针对这一情况,柯明说:“现在已经没有捷径可走,我们只能突出重点,统计汇总街道这几年的零星工程项目情况,这是最原始、最笨,却最管用的办法。” 说干就干。张波和朱雅立即着手筛查零星工程项目款支付记录,审计人员根据筛查结果,逐页翻阅记账凭证及附件,把零星工程项目情况录入设计好的电子表格。经过审计组加班加点奋战,一个星期之后,终于完成了这一“大海捞针”工程。 功夫不负有心人。通过梳理分析,相关问题线索也随之浮出水面。2020年以来,苏海街道的零星工程项目有100多项,承接项目的公司主要有四家公司,其中云通市政工程有限公司、大星建筑工程有限公司承接项目最多,占八成以上;在报销附件中,无一例外,都没有招投标资料;附有验收资料的项目也很少,存在重大风险隐患。 至此,云通市政、大星建筑两家公司进入审计人员的视野。 在接下来的审计组例会上,柯明说:“综合我们梳理零星工程项目和调查了解情况,现在有两个问题要查清,一是云通市政、大星建筑承接工程多,背后有没有利益输送问题;二是在这些零星工程项目里,有没有套取财政资金问题。” “那我们明天就去找汪海了解一下情况吧”,彭倩建议。柯明说,“好,明天我们三人一起去。” 初次交锋 收获寥寥 第二天早上,柯明和彭倩、张波来到苏海街道办事处会议室,见到了时任建管办负责人汪海,30出头的年纪,黝黑的皮肤,看起来挺憨厚。汪海落座后,表现十分拘谨,笔直地坐在椅子上,双手放在腿上。彭倩微笑着说:“汪主任,我们就是来了解一些情况,希望您如实回答问题。” “2020年,街道办事处共实施了2次临州河水系更换项目,发票上的经手人是您,为什么两次报销费用的附件,有四张作业图片是一样的?” “第一次实施临州河水系更换项目时,拍了现场作业图片,第二次忘记拍了,报销费用时,财政所要求把现场作业图片附在后面,所以用第一次的照片作为报销附件,是我工作疏忽,以后一定注意。”汪海尴尬地说。 “报销附件里没有竣工验收单,这两个项目组织验收没有?” “施工期间,我一直在现场监督,并且工程量不大,金额也不多,所以没有组织验收,这个肯定不会有假。”汪海信誓旦旦地说。 此时的汪海,已逐渐放松下来,回答审计人员问题时,也是镇定自若。 对于未公开招投标的原因,他解释道:“当时,正值创建文明城市和卫生城市期间,很多河道清洁、环境整治项目,时间紧、任务重,来不及公开招投标。” 当彭倩问及四家公司承接项目情况时,汪海明显有点急躁,不自觉地提高了声音:“这几家公司和我们经常合作,彼此熟悉,便于把控进度、质量,再说,这些零星项目,时间要求紧,工程量少,很多公司不想接,他们是看我的面子,才接下这些工程的。” 彭倩见状,知道再问下去,也不会有效果,便结束了谈话,要求汪海联系云通市政等四家公司负责人,配合审计调查。 一听审计组要找这四家公司调查,汪海显得更加急躁:“都是些小项目,小公司,没必要再找他们吧。”在审计人员的坚持下,汪海无奈地说:“我联系看看,现在有疫情,不一定能找到人。” 在回去的路上,彭倩略显失望:“这次算是白来了,一点收获也没有。”柯明说,“也不能说没有一点收获,事情恐怕并非他说的那么简单!” 外调无果 陷入僵局 与汪海的初次见面后,审计组便开展外围调查,相继走访了街道财政所、建管办及社区相关人员,也没有实质性进展,唯一有用的信息是零星工程项目都是汪海负责,且管理不规范。让汪海联系的四家公司也迟迟没有消息。 从苏海街道办事处回来两天后,柯明才收到街道纪工委张书记发来的微信:“刚才汪海向我汇报,明天上午银苑广告和东平建筑两家公司负责人到审计点去,云通市政、大星建筑负责人受疫情影响,在外地被隔离,暂时回不来。” 柯明感觉事有蹊跷,偏偏承接项目最多的两家公司负责人就被隔离了? 第二天上午,银苑广告张总和东平建筑李总一起来到审计组办公地点。一番寒暄过后,柯明开门见山地说:“请两位老总过来,主要是调查了解贵公司承接苏海街道零星工程项目情况,请予以配合。” 谁知,与两位老总的谈话,答案内容大同小异,审计组没有了解到有价值的信息,加之云通市政和大星建筑负责人两个“主角”迟迟未现身,导致外围调查受阻、陷入僵局。 此时,天空飘起了淅淅沥沥的秋雨,空气中弥漫着一丝湿冷,审计人员的心情也跌落到了谷底。 “神奇操作” “实锤”破局 正当调查陷入僵局的时候,一个偶然的发现,让调查工作发生了重大转折。 银苑广告和东平建筑负责人走后,柯明心想,这个项目受疫情影响,好多工作推进受阻,不能再被动等待了,必须主动出击,抓紧突破。想到这里,他让朱雅查询云通市政和大星建筑工商登记信息,主动联系两家公司负责人,即使不能见面,也可以通过电话了解情况。 查询报告显示,云通市政成立于2019年,法人代表为汪洁;大星建筑成立于2020年,法人代表为董真。柯明将查询报告递给彭倩,让她立即联系两家公司负责人。 “这个手机号码看起来有点眼熟啊”,看着查询报告上云通市政和大星建筑的电话号码,彭倩喃喃自语。突然,她似乎想起了什么,连忙道:“朱雅,赶快把街道办事处提供的工作人员通讯录拿过来。”朱雅赶紧把通讯录递了过去。 看完之后,彭倩捂着嘴笑着说:“实锤了,电话不用打了。”众人一头雾水,纷纷看向她,感觉很诧异。彭倩一拍桌子:“你们快来看,云通市政和大星建筑的联系电话号码是街道建管办汪海的手机号,更神奇的是,云通市政的座机号码,是建管办的座机号码,真是踏破铁鞋无觅处,得来全不费工夫啊。” “还有这等神操作啊,这也太……那什么了吧”,审计组年纪最小的朱雅说,接着又好奇地问:“彭科长,你也太厉害了,怎么发现的?” 彭倩笑着说:“刚进点的时候,柯局长安排我收集街道办事处生态环保方面资料,我和汪海电话联系过,所以对他手机号有印象,但时间间隔有点长,一时没想起来,需要确认一下。” 众人如释重负,有了这么个“实锤”,还怕砸不开“口子”、破不了“僵局”吗?“彭倩,通知汪海明天过来谈话”,柯明笑着说。“好嘞,得令。”彭倩轻松地拿起电话,通知了汪海。 的确,这一“神奇操作”不仅让审计组节约了大量的时间和精力,更是重磅“实锤”。 此时,尽管外面还在飘着雨,但审计组全体人员感受到的,已不再是秋雨的湿冷,而是雨后的清爽。 “铁证如山” “影子”现形 第二天,汪海如约而至。一进门,汪海表现得非常热情,满脸堆笑,“各位领导,还需要了解什么情况啊。” 当听到审计组是调查云通市政和大星建筑公司的时候,汪海神情一怔,略显紧张,但很快就恢复了正常,“好的,我一定知无不言,如实汇报。” 柯明指着通讯录上的一个座机号码问,“汪主任,这是街道党政办提供的通讯录,请看下,这个座机号码是谁在用?” “这是建管办固定电话,办公室的人都可以用。”汪海愣了一下,似乎意识到了什么,眼中闪过一丝不易察觉的慌乱。 柯明又拿起查询报告,指着云通市政的联系电话问:“街道办公座机号码怎么成了云通市政的联系电话?” 汪海一听,立即低下头,额头已经冒出了汗珠,脸色也是红一阵白一阵。此时的会议室里,安静得连一根针掉在地上都能听得见,空气仿佛也凝固了。过了好长时间,汪海才吞吞吐吐地说,“这个……嗯……我也不知道是怎么回事”。 柯明看了一下汪海,语重心长地说:“汪主任,纸包不住火,请考虑清楚,是真不知情,还是另有隐情?” 见他闷不吭声,柯明又指着云通市政的手机号码和电子邮箱问:“请再看下,这个手机号码和电子邮箱熟悉吗?” 汪海看到手机号码后,脸色变得更加难看,但仍故作镇定,企图蒙混过关:“我想起来了,这两家公司是我妹妹和妹夫注册成立的,办理工商登记的时候,考虑到我在街道办事处工作,认识人多,方便办理登记、年检等相关手续,所以登记了我的手机号、电子邮箱和我办公室的座机号码。” 柯明目光如炬,紧盯着汪海,正色道:“汪主任,真是这样吗?在这些铁一般的证据面前,还不说实话?” 汪海闻言,知道再也瞒不住了,仿佛喃喃自语一般,“这两家公司法人代表是我妹妹和妹夫,但实际控制人是我。” 至此,审计调查工作取得了重大突破,云通市政、大星建筑两个家“影子”公司现出原形。 “乘胜追击” 扩大战果 让“影子”公司现形后,还要彻底弄清楚是否存在利益输送问题。同时,从审计情况看,苏海街道财务、零星工程项目管理混乱,会不会还存在其他违法违纪问题呢?审计组一致认为,务必要乘胜追击,扩大战果。 在承认自己是两家“影子”公司的实际控制人之后,汪海脸色发白,额头冒汗,心理防线已经崩溃了。此时,审计人员牢牢把握战机,没有给汪海丝毫喘息的机会,紧追不舍,调查“影子”公司背后的利益输送问题。 汪海索性不再隐瞒,承认了自己以亲属名义成立云通市政、大星建筑公司后,在幕后指挥,从事营利性活动以及利用职权,将零星工程项目发包给“影子”公司,谋取私利的问题。 原来,汪海在调入街道办事处前,一直在社区工作,工作辛苦,待遇低、压力大,导致心理逐渐失衡。到街道监管办工作以后,发现零星工程项目多、体量小、金额少,关注度低,街道招投标等内控制度流于形式,从而产生了侥幸心理,以亲属名义注册开办公司,并利用职务便利,承接街道的零星工程项目谋利。 当审计人员以2020年临州河水系更换项目为突破口,追问有无利用零星工程项目套取资金时,汪海承认了自己多次利用零星工程项目,套取财政资金,并交给财政所负责人孙某的违法违纪问题。 不出所料,苏海街道零星工程项目管理上,不仅存在利用“影子”公司输送利益的问题,还另有“猫腻”。 随后,审计组根据汪海的证词,立即开展调查,固定证据,将汪海开办“影子”公司、利用职权谋取私利以及套取工程款等问题线索,一并移送区纪委监委。 区纪委监委随即对汪海立案调查。经查,汪海在负责零星工程项目期间,以两家“影子”公司名义承接苏海街道秸秆清运、路面刷漆、清理杂草等工程20余项,涉及资金近70万元;并通过虚构施工合同、用工人数以及虚增工程量等方式,套取财政资金近30万元。汪海受到了应有的惩罚,财政所负责人孙某也受到了党纪处分。 苏海街道根据审计建议,修订完善了财务管理、招标投标管理以及限额以下项目政府采购管理等3项制度,有效地堵塞了制度“漏洞”,促进了规范管理。(何冰) |
||||
【打印本页】【关闭窗口】
|
||||
|